<!DOCTYPE HTML PUBLIC "-//W3C//DTD HTML 4.0 Transitional//EN">
<HTML><HEAD>
<META HTTP-EQUIV="Content-Type" CONTENT="text/html; charset=us-ascii">
<TITLE>Message</TITLE>

<META content="MSHTML 6.00.2800.1141" name=GENERATOR>
<STYLE></STYLE>
</HEAD>
<BODY bgColor=#ffffff>
<DIV><SPAN class=660204715-06032003><FONT face=Arial color=#0000ff size=2>Thanks 
for everyone for telling your experiences and for your advice.  Since I 
incorporated as a Subchapter S, I will definitely get some accounting advice 
prior to discounting for non-profits.</FONT></SPAN></DIV>
<DIV><SPAN class=660204715-06032003><FONT face=Arial color=#0000ff 
size=2></FONT></SPAN> </DIV>
<DIV><SPAN class=660204715-06032003><FONT face=Arial color=#0000ff 
size=2>Thanks!</FONT></SPAN></DIV>
<DIV><SPAN class=660204715-06032003><FONT face=Arial color=#0000ff size=2>Dan 
Waters</FONT></SPAN></DIV>
<DIV><SPAN class=660204715-06032003><FONT face=Arial color=#0000ff 
size=2>Quality Process Solutions</FONT></SPAN></DIV>
<BLOCKQUOTE dir=ltr style="MARGIN-RIGHT: 0px">
  <DIV></DIV>
  <DIV class=OutlookMessageHeader lang=en-us dir=ltr align=left><FONT 
  face=Tahoma size=2>-----Original Message-----<BR><B>From:</B> 
  accessd-admin@databaseadvisors.com [mailto:accessd-admin@databaseadvisors.com] 
  <B>On Behalf Of </B>John Bartow<BR><B>Sent:</B> Thursday, March 06, 2003 9:22 
  AM<BR><B>To:</B> accessd@databaseadvisors.com<BR><B>Subject:</B> RE: [AccessD] 
  Rates: For-Profit vs. Non-Profit<BR><BR></FONT></DIV>
  <DIV><SPAN class=840380715-06032003><FONT face=Arial color=#0000ff size=2>This 
  is what I was told to do 4 years ago by my accountant. I spell it out up front 
  and tell the client that because I work for a service corporation that I can't 
  deduct my services as a donation - give them a shoulder shrug and tell them it 
  would be easier for me if I could but that's the tax law. They are 
  usually glad to hear it. If they aren't they apparently don't need my 
  services. There are plenty of non-profit orgs in the world that will be 
  appreciative.</FONT></SPAN></DIV>
  <DIV><SPAN class=840380715-06032003><FONT face=Arial color=#0000ff 
  size=2></FONT></SPAN> </DIV>
  <DIV><SPAN class=840380715-06032003><FONT face=Arial color=#0000ff size=2>Good 
  Luck,</FONT></SPAN></DIV>
  <DIV><SPAN class=840380715-06032003><FONT face=Arial color=#0000ff 
  size=2>JB</FONT></SPAN></DIV>
  <BLOCKQUOTE>
    <DIV class=OutlookMessageHeader dir=ltr align=left><FONT face=Tahoma 
    size=2>-----Original Message-----<BR><B>From:</B> 
    accessd-admin@databaseadvisors.com 
    [mailto:accessd-admin@databaseadvisors.com]<B>On Behalf Of </B>Jim 
    DeMarco<BR><B>Sent:</B> Thursday, March 06, 2003 7:22 AM<BR><B>To:</B> 
    accessd@databaseadvisors.com<BR><B>Subject:</B> RE: [AccessD] Rates: 
    For-Profit vs. Non-Profit<BR><BR></FONT></DIV>
    <DIV><SPAN class=313081613-06032003><FONT face=Arial color=#0000ff 
    size=2>>><FONT color=#000000>then mark as much as half of it as a 
    donation or in-kind service<<</FONT></FONT></SPAN></DIV>
    <DIV><SPAN class=313081613-06032003></SPAN> </DIV>
    <DIV><SPAN class=313081613-06032003><FONT face=Arial size=2>You can do it 
    this way but note this:</FONT></SPAN></DIV>
    <DIV><SPAN class=313081613-06032003><FONT face=Arial color=#0000ff 
    size=2>I did bill a non-profit at full rate minus a deduction for 
    donation and could not claim it as as deduction on my taxes.  I was 
    told I had to bill in full, receive payment, and make the donation after the 
    fact (which I don't think would have worked for the organization).  I 
    used that discount to land the job thinking I could recoup a bit on taxes 
    :-(</FONT></SPAN></DIV>
    <DIV><SPAN class=313081613-06032003><FONT face=Arial color=#0000ff 
    size=2></FONT></SPAN> </DIV>
    <DIV><SPAN class=313081613-06032003><FONT face=Arial color=#0000ff 
    size=2>Moral of story: Check with your accountant first.</FONT></SPAN></DIV>
    <DIV><SPAN class=313081613-06032003><FONT face=Arial color=#0000ff 
    size=2></FONT></SPAN> </DIV>
    <DIV><SPAN class=313081613-06032003><FONT face=Arial color=#0000ff 
    size=2>Jim DeMarco</FONT></SPAN></DIV>
    <BLOCKQUOTE dir=ltr style="MARGIN-RIGHT: 0px">
      <DIV class=OutlookMessageHeader dir=ltr align=left><FONT face=Tahoma 
      size=2>-----Original Message-----<BR><B>From:</B> William Hindman 
      [mailto:wdhindman@bellsouth.net]<BR><B>Sent:</B> Tuesday, March 04, 2003 
      3:37 PM<BR><B>To:</B> accessd@databaseadvisors.com<BR><B>Subject:</B> Re: 
      [AccessD] Rates: For-Profit vs. Non-Profit<BR><BR></FONT></DIV>
      <DIV><FONT face=Arial size=2>Dan</FONT></DIV>
      <DIV><FONT face=Arial size=2></FONT> </DIV>
      <DIV><FONT face=Arial size=2>...I bill my normal full rate ...and then 
      mark as much as half of it as a donation or in-kind service, whatever 
      makes their accountants happy.</FONT></DIV>
      <DIV><FONT face=Arial size=2></FONT> </DIV>
      <DIV><FONT face=Arial size=2>...billing full rate on paper keeps the value 
      of your work in front of them and doesn't result in low ball references to 
      others which tend to take your options away.</FONT></DIV>
      <DIV><FONT face=Arial size=2></FONT> </DIV>
      <DIV><FONT face=Arial size=2>...billing at full rate and then donating 
      half may also result in tax advantages for both of you depending upon how 
      you're structured and how much is involved. </FONT></DIV>
      <DIV><FONT face=Arial size=2></FONT> </DIV>
      <DIV><FONT face=Arial size=2>...nonprofits often are recipients of grants 
      which match funds raised elsewhere and may well use your donation as part 
      of their offset while taking advantage of your billing price to boost 
      their expenses for both taxes and fundraising purposes.</FONT></DIV>
      <DIV><FONT face=Arial size=2></FONT> </DIV>
      <DIV><FONT face=Arial size=2>...talk it over with the nonprofit's money 
      man and you may well help yourself as well as them.</FONT></DIV>
      <DIV> </DIV>
      <DIV>William Hindman</DIV>
      <BLOCKQUOTE dir=ltr 
      style="PADDING-RIGHT: 0px; PADDING-LEFT: 5px; MARGIN-LEFT: 5px; BORDER-LEFT: #000000 2px solid; MARGIN-RIGHT: 0px">
        <DIV style="FONT: 10pt arial">----- Original Message ----- </DIV>
        <DIV 
        style="BACKGROUND: #e4e4e4; FONT: 10pt arial; font-color: black"><B>From:</B> 
        <A title=dwaters@usinternet.com href="mailto:dwaters@usinternet.com">Dan 
        Waters</A> </DIV>
        <DIV style="FONT: 10pt arial"><B>To:</B> <A 
        title=accessd@databaseadvisors.com 
        href="mailto:accessd@databaseadvisors.com">accessd@databaseadvisors.com</A> 
        </DIV>
        <DIV style="FONT: 10pt arial"><B>Sent:</B> Tuesday, March 04, 2003 3:24 
        PM</DIV>
        <DIV style="FONT: 10pt arial"><B>Subject:</B> [AccessD] Rates: 
        For-Profit vs. Non-Profit</DIV>
        <DIV><BR></DIV><!-- Converted from text/rtf format -->
        <P><FONT face=Arial size=2>Folks,</FONT> </P>
        <P><FONT face=Arial size=2>I know that sometimes people will provide a 
        lower rate to a non-profit organization, particularly if you believe in 
        what they are doing.  I may get some work from a Non-Profit soon, 
        and I was wondering if anyone has a general rule of thumb about how you 
        reduce your normal rate, or how you might charge differently.  
        Also, are there any tax implications that you know of?</FONT></P>
        <P><FONT face=Arial size=2>Thanks,</FONT> <BR><FONT face=Arial 
        size=2>Dan Waters</FONT> <BR><FONT face=Arial size=2>Quality Process 
        Solutions</FONT> </P></BLOCKQUOTE></BLOCKQUOTE><CODE><FONT 
    size=3><BR><BR>***********************************************************************************<BR>"This 
    electronic message is intended to be for the use only of the named 
    recipient, and may contain information from HealthSource/Hudson Health Plan 
    (HS/HHP) that is confidential or privileged. If you are not the intended 
    recipient, you are hereby notified that any disclosure, copying, 
    distribution or use of the contents of this message is strictly prohibited. 
    If you have received this message in error or are not the named recipient, 
    please notify us immediately, either by contacting the sender at the 
    electronic mail address noted above or calling HS/HHP at (914) 631-1611. If 
    you are not the intended recipient, please do not forward this email to 
    anyone, and delete and destroy all copies of this message. Thank 
    You".<BR>***********************************************************************************<BR></BLOCKQUOTE></BLOCKQUOTE></FONT></CODE></BODY></HTML>